2022(令和3年分)確定申告書類の書き方・記入例ケース別徹底解説!

値下げ!SONY SEL2860 写真更新 去年10月購入

この記事では、 会社員や公務員などの給与所得者や年金受給者など、普段確定申告とはあまり縁のない方に向けて、確定申告書の書き方・記入例をケース別にて詳しくご紹介します。

  • 会社員や公務員などの給与所得者の方
  • アルミブリッジ 標準型 12-C8-40 2本接セット 建設機械 農業機械 日軽金
  • 年金受給者の方
  • 学生アルバイトの方
  • 会社を年の途中で退職され、年末調整していない方 など

目次からご自身の該当する項目を選んでご活用ください。また、各種所得控除(扶養控除や配偶者控除、生命保険料控除、医療費控除など)に関しては、目次の11番にそれぞれ個別で書き方・記入例を掲載しておりますので、合わせてご活用ください。

スポンサーリンク

目次

会社員・公務員などの給与所得者の確定申告

会社員・公務員などの給与所得者の方は、基本的に年末調整を行っているので、ここでは給与所得者にかかわりの深い、次の5つをご紹介させていただきます。パンドウイットコーポレーションパンドウイット マジック結束バンド タックタイ ロールタイプ 19.1mm 22.8m巻き

  • 初年度の住宅ローン控除
  • 医療費控除
  • セフルメディケーション税制
  • ふるさと納税
  • 共働き夫婦で出産された年の配偶者(特別)控除

住宅ローン控除

住宅ローン控除については2年目以降は年末調整での申請が可能ですが初年度だけはご自身での確定申告が必要です。こちらの記事で「1番簡単にできる住宅ローン控除初年度の確定申告」をご紹介しておりますので良かったら参考にしてみてください。

H.L.Leonard Rod CO. フィッシングベスト フライ ルアー 希少

実際の書き方と記入例は次の2記事で徹底解説しておりますのでご活用ください。

第一回:Nikon ニコンレーザー距離計 クールショット80iVR
第二回:本日SALE!未使用 ディオール パンプス エナメル ブラック 36

また、2年目以降の「年末調整での住宅ローン控除」についてはこちらの記事をご参照ください。
Nike x Sacai x Fragment LDWaffle 29cm

医療費控除

令和3年に手術・入院などをされた方、奥さんが出産された方などで、医療費の合計が10万円以上かかった人は、確定申告で医療費控除を申請しましょう。

パソコンをお持ちの方は、「国税庁の確定申告書作成コーナー」を使うと、とても簡単に医療費控除の申請ができて便利です。こちらの記事で、申請方法を解説していますのでよかったら参考にしてみて下さい。手順とおりに操作していただけると簡単に確定申告書類を作成できますよ。
ドゥーズィエム 購入 二点セット

パソコンをお持ちでない方はこちらの記事で、給与所得者向けに医療費控除の書き方・記入例を作成しましたのでご活用ください。
杉田エース ACE (161-373) エースキーボックス D-150N5ダースタイトリスト V1 ホワイト

せっかく申請するなら、認められるもの全て申請しましょう。次の記事で医療費控除の対象を○×形式でまとめたので参考にしてみて下さい。

日立 HDS721050CLA662 500GB P/N: 0F15629 MLC: JPT50E

セルフメディケーション税制

セルフメディケーション税制とは、「健康診断、予防接種、がん検診などの健康の保持増進及び疾病の予防への取組を行う」人が、対象の市販薬を年間12,000円以上買った場合は、税金を安くするよ!という医療費控除の特例制度です。

通常の医療費控除は、医療費が年間10万円以上(又は所得の5%以上)かかった人しか申請できません。これだと敷居が高すぎる!ということで、 セルフメディケーション税制が2017年に創設されました。

但し、あくまで医療費控除の特例なので、「通常の医療費控除」か「セルフメディケーション税制」どちらか一方しか申請出来ないのでご注意ください。まずは、制度の概要・適用条件・対象になる市販薬について、こちらの記事に詳しくまとめましたのでご参照ください。

SMC エアシリンダ CM2シリーズ 標準形 複動式 片ロッド オートスイッチ付 ( CDM2L40-200Z-M9BWVZ ) (メーカー取寄)

【確定申告書の書き方・記入例】

セルフメディケーション税制で医療費控除を確定申告!書き方と記入例

ふるさと納税

ワードローブ スーツ 更衣室 学校 オフィス キャビネット オフィスユニット 壁面収納庫 システム収納 壁面ユニット 保管庫 QUWALL クウォール RW5-21L格安・注水式 【タピオカドリンク】 立て看板 注水式 簡易 サイン スタンド看板 注水台 t-1003より引用

上記「国税庁ホームページからの引用」の通り、医療費控除や住宅ローン控除などで確定申告をする場合は、一緒にふるさと納税(寄付金控除)も申請しないと税金の控除を受けることが出来ません。(※確定申告するとワンストップ特例の申請が無効となるため。)

なので、ワンストップ特例を申請された方でも、何かの理由で確定申告をする場合は、忘れずにふるさと納税も申請してください。ふるさと納税の確定申告、書き方と記入例はこちらの記事にまとめましたので良かったら参考にしてみてください。

キャロウェイ レフティGBB エピック サブゼロ ドライバー三鈴 スロットインローラコンベヤMSS型Ф38.1×1.2T 幅500 3M【品番:MSS38-500730】ルイヴィトン ショルダーバッグ モノグラム ヴィバシテGM M51163

共働き夫婦で出産された年の配偶者(特別)控除

共働きのご夫婦の場合、お子さんが生まれた年は妻(又は夫)が産休・育休をとると思います。その際、配偶者(特別)控除の申請を忘れてしまうケースが多く、とてももったいないです。条件に該当する場合は、所得税と住民税で4~10万円ほど安くなる可能性が高いです。

こちらの記事で、配偶者控除の条件、申請することで税金がいくら安くなるのか?、配偶者控除の申請方法についてまとめましたので参考にしてみて下さい。

エレコム ワイヤレスマウス BlueLED 2.4GHz 5ボタン Mサイズ レッド M-XG1DBRD

ちなみに、上記でご紹介した5つの申告(住宅ローン控除・医療費控除・セルフメディケーション税制・ふるさと納税・配偶者(特別)控除)は還付申告と呼ばれ、確定申告期間(毎年2/16~3/15)でなくても申告可能です。例えば令和3年分であれば、令和4年1月1日~5年間還付申告ができるので、年度末で忙しい!という方は、時間が取れたときでも大丈夫です。

ダイワ(DAIWA) 磯・波止釣りロッド リバティクラブ磯風・K 1.5-45・K 釣り竿

副業でバイト・ダブルワークしている会社員の確定申告

年末調整を行った会社員の方でも、副業のパートやアルバイトでメインの給与以外に20万円を超える給与がある場合は確定申告が必要です。次の記事で書き方と記入例を紹介していますので良かったら参考にしてみて下さい。

専用 スコッティキャメロン ツアープリンセス パターカバー

去年、年の途中で退職し年末調整を行っていない方の確定申告

去年、年の途中で会社を退職した方は、年末調整を受けていないため、確定申告することで納めすぎた税金が返ってくる可能性が高いです。しっかりと確定申告を行い、払いすぎた所得税を取り戻しましょう。

年の途中で会社を辞めた方の確定申告。書き方を記入例つきで解説!

退職金をもらった方の確定申告

通常「退職所得の受給に関する申告書」を会社に提出した方は、既に税金が引かれているので確定申告する義務はありません。ただ、実は退職金を確定申告することで還付金が戻ってくるケースも多いんです。

そこで、まずは還付金が戻ってくる具体的なケースをこちらの記事にてご紹介しておりますので、ご自身に該当するかどうかご確認下さい。
(業務用セット) エプソン EPSON純正プリンタ用紙 写真用紙(光沢) KL20PSKR 20枚入 ×5セットsr400 キャブレター

「退職金の確定申告」を行う際の書き方と記入例はこちらの記事をご参照下さい。
センゴク アラジン ポータブル ガスストーブ

満期保険金・解約返戻金を受け取った方の確定申告

ユピテル ドライブレコーダー SN-ST5200d

直送商品 ショットナビ ブラック クレスト アクセサリー

株の配当金や株式投資信託の利益の分配金は、受け取るときにすでに税金が源泉徴収されているので、確定申告する義務はないのですが、課税所得695万円以下の方は、総合課税で確定申告をして配当控除を受けた方が得です。(住民税の申告不要を選択すると課税所得900万円以下まで総合課税の方が得です。)

次の記事は、「課税所得」の確認方法と、配当控除で節税したい方を対象とした確定申告書類の書き方と記入例をご紹介させていただきますので良かったら参考にしてみて下さい。

GPSゴルフウォッチ ボイスキャディT6 Voice Caddie T6

株の損失を来年に繰り越す人の確定申告

令和3年の株取引で損失が出てしまった方は、「損益の通算」と「損失の繰り越し(繰越控除)」で来年への対策をとりましょう。次の記事で必要書類(第一表・第二表・第三表・計算明細書・付表)すべての記入例を作成しましたので、よかったら是非ご活用下さい。また提出時に必要な添付書類についてもご紹介しておりますので合わせてご参照下さい。

新品未使用 ショルダーバッグ

年金受給者の確定申告

当ブログでは、年金受給者の方を対象に 

チャーミントイレットペーパー Charmin ウルトラソフトクッションタッチ メガロール 18個入り
②年金の雑所得の計算方法
③確定申告書の書き方と記入例をケース別で紹介

といった流れで、順を追って確定申告のやり方をご紹介させていただいております。

まずはこちらの記事にて、確定申告が必要か不要かをご確認ください。
カシオ レジスター 店名スタンプ ラック10.13セット8765432302

続いて、確定申告を行う場合は「年金の雑所得」を計算する必要があるので、こちらの記事にて「年金の雑所得」を計算してみてください。
草履 EVA 低反発 レオパード×更紗織り

最後に確定申告書類を書いていきましょう。ケース別に書き方・記入例をご紹介しておりますので、ご自身に近いケースをご参照ください。

(公的年金を受給している・公的年金を受給しながらパート・アルバイトをしている)
【新品未使用品】ファインキャディ J300 新カラーWHITE

(公的年金と個人年金を受給されている)
Phil and Teds Dash 2人乗りベビーカー

バイトを掛け持ちしているフリーターの確定申告

アルバイトを掛け持ちしていて、 メインの給与以外に20万円を超える給与がある場合は確定申告が必要です。また、20万円以下であっても税金を多めに引かれているケースが多く、確定申告することで税金の還付を受けることができる可能性が高いです。次の記事にて書き方・記入例をまとめましたのでご活用ください。

ナガオ 燕三条 急須 ティーポット 320cc 18-8ステンレス 籐巻ツル付 日本製 TM-320

学生アルバイトの確定申告

学生アルバイトの方は、勤労学生控除を申請することで給料から引かれた税金が戻ってくるケースがあります。通常は年末調整で申請を行うのですが、年末調整で申請をし忘れた場合や複数のアルバイトを掛け持ちしている場合は確定申告が必要です。

まずはこちらの記事で勤労学生控除の条件をご確認下さい。

送料無料 (まとめ)アーテック プラモザイク 〔大〕 12色組 90×90mm ボンド付き 〔×15セット〕勤労学生控除の条件と申請方法。アルバイトを掛け持ちしている場合は?

勤労学生控除の条件に該当している場合は、申請しないと損です!確定申告を行い、払いすぎた税金を取り戻しましょう。

(手書きで申請)
新品 ダナー D025002 アーミーハイ スニーカー カーキ 26.5cm ①

(ネットで申請)
■(1月上旬作成予定)バイト掛け持ち学生の確定申告:ネットで超簡単、勤労学生控除を申請

各種所得控除の書き方・記入例

扶養控除

扶養控除は、扶養親族(子供・親など)の「年齢」や「同居してるか・してないか」によって、控除額が異なります。その点に注意して、控除額で損をしないようしてください。

扶養控除:学生の子供や親の控除額は?年末調整・確定申告記入例付き!

配偶者控除・配偶者特別控除

OKI トナーカートリッジ イエロー (MC562/362dn/C531dn/511dn/312dn) TNR-C4KY1

ゴルフニットヘッドカバー6本セット ハンドメイド 紺&白
ナチ/NACHI 不二越 アクアドリルEXレギュラ 6.2mm AQDEXR0620

直送商品 ショットナビ ブラック クレスト アクセサリー

次の記事で、生命保険料控除の書き方と計算方法を「生命保険料控除証明書」などの画像を交えご紹介しております。確定申告書の記入例も掲載しておりますので是非ご活用ください。

プラス LA 平机 LA-W148HN LGY/LGY (670545) ( LA-W148HN L/L ) プラス(株) (メーカー取寄)
県民・都民共済の生命保険料控除を確定申告で申請。書き方・記入例

直送商品 ショットナビ ブラック クレスト アクセサリー

地震保険料控除の書き方と計算方法をまとめております。確定申告書(第一表・第二表)の記入例も掲載しておりますので良かったら参考にしてみて下さい。

キッチンカー 英語で 遊ぶ 移動 食べ物屋さん 幼児 学習 おもちゃ 誕生日 クリスマス プレゼント 子供 お年賀

社会保険料控除

社会保険料控除についてのポイント、確定申告書記入例、必要な添付書類などを、次の記事にまとめましたので是非ご活用ください。
ブッシュネル ピンシーカースロープツアーZ6 ジョルト

国民年金保険料の控除証明書を失くしてしまった方は、こちらの記事で私の再発行体験談をまとめましたので良かったら参考にしてみて下さい。
CKD F.M.Rコンビネーション 白色シリーズ C1030-6-W-F1-US-A6W

住宅ローン控除

住宅ローン控除については2年目以降は年末調整での申請が可能ですが初年度だけはご自身での確定申告が必要です。こちらの記事で「1番簡単にできる住宅ローン控除初年度の確定申告」をご紹介しておりますので良かったら参考にしてみてください。

Emile Henry Square、バーガンディピザストーン、14インチ x 14インチ 並行輸入品一番簡単な住宅ローン控除初年度の確定申告!必要書類や期限も確認

実際の書き方と記入例は次の2記事で徹底解説しておりますのでご活用ください。

第一回:iPhone 7 Black 128 GB au
第二回:カーテン&シェード 価格 交渉 送料無料 川島セルコン !´m アイム classic ME8185・8186 スタンダード縫製 約1.5倍ヒダ

また、2年目以降の「年末調整での住宅ローン控除」についてはこちらの記事をご参照ください。
パーリーゲイツ×スヌーピー 耳付きSNOOPYぬいぐるみヘッドカバー

医療費控除

令和3年に手術・入院などをされた方、奥さんが出産された方などで、医療費の合計が10万円以上かかった人は、夫側の確定申告で医療費控除を申請しましょう。

パソコンをお持ちの方は、「国税庁の確定申告書作成コーナー」を使うと、とても簡単に医療費控除の申請ができて便利です。こちらの記事で、申請方法を解説していますのでよかったら参考にしてみて下さい。手順とおりに操作していただけると簡単に確定申告書類を作成できますよ。
確定申告:一番簡単な医療費控除の申請方法を画像付で徹底解説

パソコンをお持ちでない方はこちらの記事で、給与所得者向けに医療費控除の書き方・記入例を作成しましたのでご活用ください。
医療費控除:確定申告書の書き方と記入例(第一第二表・医療費の明細書)

せっかく申請するなら、認められるもの全て申請しましょう。次の記事で医療費控除の対象を○×形式でまとめたので参考にしてみて下さい。

2本爪ギアプーラー JTC JTC35138

直送商品 ショットナビ ブラック クレスト アクセサリー

セルフメディケーション税制とは、「健康診断、予防接種、がん検診などの健康の保持増進及び疾病の予防への取組を行う」人が、対象の市販薬を年間12,000円以上買った場合は、税金を安くするよ!という医療費控除の特例制度です。

通常の医療費控除は、医療費が年間10万円以上(又は所得の5%以上)かかった人しか申請できません。これだと敷居が高すぎる!ということで、セルフメディケーション税制が2017年に創設されました。

但し、あくまで医療費控除の特例なので、「通常の医療費控除」か「セルフメディケーション税制」どちらか一方しか申請出来ません。まずは、制度の概要・適用条件・対象になる市販薬について、こちらの記事に詳しくまとめましたのでご参照ください。

セルフメディケーション税制とは?概要、条件、対象市販薬、節税効果を解説!

【確定申告書の書き方・記入例】

セルフメディケーション税制で医療費控除を確定申告!書き方と記入例

ふるさと納税(寄付金控除)

i7第10世代16gb ASUS 一体型パソコンVivo AiO V222FAKより引用

上記「国税庁ホームページからの引用」の通り、医療費控除や住宅ローン控除などで確定申告をする場合は、一緒にふるさと納税(寄付金控除)も申請しないと税金の控除を受けることが出来ません。(※確定申告するとワンストップ特例の申請が無効となるため。)

なので、ワンストップ特例を申請された方でも、何かの理由で確定申告をする場合は、忘れずにふるさと納税も申請してください。ふるさと納税の確定申告、書き方と記入例はこちらの記事にまとめましたので良かったら参考にしてみてください。

確定申告:ふるさと納税の書きCHOFU 石油給湯器 IB-4764DSイーグルビジョン ウォッチエース

ひとり親控除・寡婦控除

まずは以下のフローチャートにて自分がひとり親控除、または寡婦控除に該当するか確認してみて下さい。

仏壇 鉄仙 大タイプ りんセット桜350 高さ40cm ミニ仏壇 ペット仏壇 コンパクト 日本製 国産 80004 80108カルバンクラインジーンズ CALVIN KLEIN JEANS サイド リピート ロゴ フード付き ワンピース ドレス パーカー シンプル レディース ブランド


長襦袢 反物 志賀 麻紋紗 涼しい 快適 流水 花 夏単衣着物下 お仕立て可 反S5-11

国産 い草花ござカーペット パッチワーク風「京刺子」京間3畳(約191×286cm) ベージュ/ブルー/ブラウン

障害者控除

障害をお持ちの方(本人)や、障害をお持ちのご家族を扶養している方は、障害者控除を申請しましょう。
トラスコ TETS-2L エステルトラックシート 2tロング用 幅3200mm×長さ4.7m TRUSCO メーカー直送 代引不可 沖縄 離島不可

確定申告での障害者控除の書き方と記入例。添付書類は必要なし!

小規模企業共済等掛金控除

iDeCo(個人型確定拠出年金)や小規模企業共済に加入している方は、小規模企業共済等掛金控除の申請も忘れずに!

ステンレス 304 #400 研磨 切板 板厚 25mm  50mm×300mm

還付金が戻ってくる時期

Callaway キャロウェイ マーベリックマックス 1W10.5 ヘッドのみ

税金の口座振替手続き

納税が必要で口座振替を希望される場合は、確定申告書と口座振替依頼書を一緒に提出しましょう。

【高級】天然 アクアマリン ペンダントトップ 15.4g

それでは今日も最後までお読みいただきありがとうございました。

関連記事

監修&運営会社

事業所:尾形社会保険労務士・FP事務所

所在地:福岡県福津市中央6-17-6 12F

連絡先:ねぎ様専用☆執事歌劇団 瑞沢さんチェキ①

ルクルーゼ ココットロンド 22cm レッド3個、オレンジ3個


山善(YAMAZEN) コットンテント インナーテント付き(3-4人用) ECTN-300(BR)

〔純正品〕 フジフイルム 富士ゼロックス用 CT203334 トナーカートリッジ ブラック

・福岡県社会保険労務士会
     
・日本FP協会協会(会員番号90326599)

・日本FP協会福岡支部


※FPとはファイナンシャルプランナーの略称です。

YouTubeチャンネル

当ブログの内容をYouTubeでも解説しています。



「知っている人だけが得をして、知らないと損をする」そんな国の制度やお金の知識を、専門家がわかりやすく解説していますので、是非チャンネル登録をお願いします。

TOP
OBSIDIANAPARTMENTS.COM RSS