2022(令和3年分)確定申告書類の書き方・記入例ケース別徹底解説!

【中古】BC:リョーマ マキシマ タイプG ドライバー 1W ロフト10.5° ツアーAD M2-G/R

この記事では、 会社員や公務員などの給与所得者や年金受給者など、普段確定申告とはあまり縁のない方に向けて、確定申告書の書き方・記入例をケース別にて詳しくご紹介します。

  • 会社員や公務員などの給与所得者の方
  • K10 リング ブルートパーズ シンプル 一粒 指輪
  • 年金受給者の方
  • 学生アルバイトの方
  • 会社を年の途中で退職され、年末調整していない方 など

目次からご自身の該当する項目を選んでご活用ください。また、各種所得控除(扶養控除や配偶者控除、生命保険料控除、医療費控除など)に関しては、目次の11番にそれぞれ個別で書き方・記入例を掲載しておりますので、合わせてご活用ください。

スポンサーリンク

目次

会社員・公務員などの給与所得者の確定申告

会社員・公務員などの給与所得者の方は、基本的に年末調整を行っているので、ここでは給与所得者にかかわりの深い、次の5つをご紹介させていただきます。Camelbak Sac ? Dos Octane 22 LR

  • 初年度の住宅ローン控除
  • 医療費控除
  • セフルメディケーション税制
  • ふるさと納税
  • 共働き夫婦で出産された年の配偶者(特別)控除

住宅ローン控除

住宅ローン控除については2年目以降は年末調整での申請が可能ですが初年度だけはご自身での確定申告が必要です。こちらの記事で「1番簡単にできる住宅ローン控除初年度の確定申告」をご紹介しておりますので良かったら参考にしてみてください。

プリママーケティング632267ホーム装飾、グレー

実際の書き方と記入例は次の2記事で徹底解説しておりますのでご活用ください。

第一回:Brute Networks 819880-B21-BN - 8GB PC4-17000 DDR4-2133Mhz 1Rx8 1.2v ECC UDIMM (OEM PN# 819880-B21に相当)
第二回:特別価格 Tutuko Beanie Music Hat - Stereo Speakers & Mic, Rechargeable LED Knit Cap

また、2年目以降の「年末調整での住宅ローン控除」についてはこちらの記事をご参照ください。
【限定特価】GRAPHICS & MORE Big Bang Theory Sheldon Cooper Fun with Flags Golf Hat Clip送料無料

医療費控除

令和3年に手術・入院などをされた方、奥さんが出産された方などで、医療費の合計が10万円以上かかった人は、確定申告で医療費控除を申請しましょう。

パソコンをお持ちの方は、「国税庁の確定申告書作成コーナー」を使うと、とても簡単に医療費控除の申請ができて便利です。こちらの記事で、申請方法を解説していますのでよかったら参考にしてみて下さい。手順とおりに操作していただけると簡単に確定申告書類を作成できますよ。
YSK ADミル 超硬エンドミル 4枚刃 2Dタイプ ADSE4-2D 14mm

パソコンをお持ちでない方はこちらの記事で、給与所得者向けに医療費控除の書き方・記入例を作成しましたのでご活用ください。
共通摺合排気管 15/2515/25 (0075801515)N.B.A.A. アップウィッグ2 ブロンド

せっかく申請するなら、認められるもの全て申請しましょう。次の記事で医療費控除の対象を○×形式でまとめたので参考にしてみて下さい。

小沢様専用

セルフメディケーション税制

セルフメディケーション税制とは、「健康診断、予防接種、がん検診などの健康の保持増進及び疾病の予防への取組を行う」人が、対象の市販薬を年間12,000円以上買った場合は、税金を安くするよ!という医療費控除の特例制度です。

通常の医療費控除は、医療費が年間10万円以上(又は所得の5%以上)かかった人しか申請できません。これだと敷居が高すぎる!ということで、 セルフメディケーション税制が2017年に創設されました。

但し、あくまで医療費控除の特例なので、「通常の医療費控除」か「セルフメディケーション税制」どちらか一方しか申請出来ないのでご注意ください。まずは、制度の概要・適用条件・対象になる市販薬について、こちらの記事に詳しくまとめましたのでご参照ください。

新品バーバリーブラックレーベル 黒のクルーネック長袖カットソー

【確定申告書の書き方・記入例】

セルフメディケーション税制で医療費控除を確定申告!書き方と記入例

ふるさと納税

aries-spt(まとめ)エプソン インクカートリッジSAT-Mマゼンタ〔×10セット〕ビックリマンシール アルバムより引用

上記「国税庁ホームページからの引用」の通り、医療費控除や住宅ローン控除などで確定申告をする場合は、一緒にふるさと納税(寄付金控除)も申請しないと税金の控除を受けることが出来ません。(※確定申告するとワンストップ特例の申請が無効となるため。)

なので、ワンストップ特例を申請された方でも、何かの理由で確定申告をする場合は、忘れずにふるさと納税も申請してください。ふるさと納税の確定申告、書き方と記入例はこちらの記事にまとめましたので良かったら参考にしてみてください。

ソリッド14?Kイエローゴールドシンプルクロスペンダントhuis 遠州織物 シャトルコーデュロイロングシャツ(ブラウン)ルイヴィトン ネックレス LV&ME L ゴールド 美品☆

共働き夫婦で出産された年の配偶者(特別)控除

共働きのご夫婦の場合、お子さんが生まれた年は妻(又は夫)が産休・育休をとると思います。その際、配偶者(特別)控除の申請を忘れてしまうケースが多く、とてももったいないです。条件に該当する場合は、所得税と住民税で4~10万円ほど安くなる可能性が高いです。

こちらの記事で、配偶者控除の条件、申請することで税金がいくら安くなるのか?、配偶者控除の申請方法についてまとめましたので参考にしてみて下さい。

iiyama i7-8700 RAM16GB SSD500GB Optane

ちなみに、上記でご紹介した5つの申告(住宅ローン控除・医療費控除・セルフメディケーション税制・ふるさと納税・配偶者(特別)控除)は還付申告と呼ばれ、確定申告期間(毎年2/16~3/15)でなくても申告可能です。例えば令和3年分であれば、令和4年1月1日~5年間還付申告ができるので、年度末で忙しい!という方は、時間が取れたときでも大丈夫です。

ワイヤレスイヤホン Bluetooth 最新bluetooth 5.1技術+EDRが搭載 HiFi CVC8.0ノイズキャンセリング/AAC

副業でバイト・ダブルワークしている会社員の確定申告

年末調整を行った会社員の方でも、副業のパートやアルバイトでメインの給与以外に20万円を超える給与がある場合は確定申告が必要です。次の記事で書き方と記入例を紹介していますので良かったら参考にしてみて下さい。

アクアドール ヴィーナス ローレイヤーミディ[pw102] (送料無料) AQUADOLL フルウィッグ ミドル コスプレ ウィック ウイッグ

去年、年の途中で退職し年末調整を行っていない方の確定申告

去年、年の途中で会社を退職した方は、年末調整を受けていないため、確定申告することで納めすぎた税金が返ってくる可能性が高いです。しっかりと確定申告を行い、払いすぎた所得税を取り戻しましょう。

年の途中で会社を辞めた方の確定申告。書き方を記入例つきで解説!

退職金をもらった方の確定申告

通常「退職所得の受給に関する申告書」を会社に提出した方は、既に税金が引かれているので確定申告する義務はありません。ただ、実は退職金を確定申告することで還付金が戻ってくるケースも多いんです。

そこで、まずは還付金が戻ってくる具体的なケースをこちらの記事にてご紹介しておりますので、ご自身に該当するかどうかご確認下さい。
新品Sunex Tools 3648 0.38 In. Dr Met Imp Hex Dr Set 7Pcアイリスオーヤマ 1台2役 空気清浄機付き除湿機 イオン搭載 タイマー付 湿度センサー付 空気汚れモニター付 PM2.5 花粉 99.97%除去 DCE-120

「退職金の確定申告」を行う際の書き方と記入例はこちらの記事をご参照下さい。
遠藤照明 ERF2030B LEDスタンドライト LEDランプ×1付 電球色 ホワイトブロンズメッキ 糸(黒)重3.0kg [代引き不可]

満期保険金・解約返戻金を受け取った方の確定申告

オーディオテクニカ USB/XLR マイクロホン ATR2100X-USB(J)トップセラー

好きに フルウィッグ ショート 最高級 医療用 ウィッグ専門店 人毛ウィッグ 半手植え 業界激震価格 ナチュラル HT-017 かつら ウィッグ、エクステンション レビューを書いて便利グッツGet!!:書く♪→スタンド+カラーリング

株の配当金や株式投資信託の利益の分配金は、受け取るときにすでに税金が源泉徴収されているので、確定申告する義務はないのですが、課税所得695万円以下の方は、総合課税で確定申告をして配当控除を受けた方が得です。(住民税の申告不要を選択すると課税所得900万円以下まで総合課税の方が得です。)

次の記事は、「課税所得」の確認方法と、配当控除で節税したい方を対象とした確定申告書類の書き方と記入例をご紹介させていただきますので良かったら参考にしてみて下さい。

GUESS Factory メンズ グリーンとシルバートーン 多機能腕時計 NS NS 無色(No Color)

株の損失を来年に繰り越す人の確定申告

令和3年の株取引で損失が出てしまった方は、「損益の通算」と「損失の繰り越し(繰越控除)」で来年への対策をとりましょう。次の記事で必要書類(第一表・第二表・第三表・計算明細書・付表)すべての記入例を作成しましたので、よかったら是非ご活用下さい。また提出時に必要な添付書類についてもご紹介しておりますので合わせてご参照下さい。

Wranglerラングラー真正品 メンズ ジーンズ クラシック リラックス・フィット US サイズ: 40W x 32L カラー: ブルー

年金受給者の確定申告

当ブログでは、年金受給者の方を対象に 

カラフルなタペストリーカラフルな壁タペストリーbyクール寝具曼荼羅mehendy Wall HangingボーホーEthnoスタイル壁タペストリー X
②年金の雑所得の計算方法
③確定申告書の書き方と記入例をケース別で紹介

といった流れで、順を追って確定申告のやり方をご紹介させていただいております。

まずはこちらの記事にて、確定申告が必要か不要かをご確認ください。
プラスチック MC901 切板(青) 板厚 30mm 900mm×1000mm

続いて、確定申告を行う場合は「年金の雑所得」を計算する必要があるので、こちらの記事にて「年金の雑所得」を計算してみてください。
【代引不可】 マルヤス ミニミニエックス2型 【MMX2104500300IV36A】

最後に確定申告書類を書いていきましょう。ケース別に書き方・記入例をご紹介しておりますので、ご自身に近いケースをご参照ください。

(公的年金を受給している・公的年金を受給しながらパート・アルバイトをしている)
ラパンドアール リーブル 0619 ベーシックスタイル M (ナチュラルブラック) (送料無料) LIBRE フルウィッグ コスプレ ウィック

(公的年金と個人年金を受給されている)
H2Oasis ケース付き交換カートリッジ

バイトを掛け持ちしているフリーターの確定申告

アルバイトを掛け持ちしていて、 メインの給与以外に20万円を超える給与がある場合は確定申告が必要です。また、20万円以下であっても税金を多めに引かれているケースが多く、確定申告することで税金の還付を受けることができる可能性が高いです。次の記事にて書き方・記入例をまとめましたのでご活用ください。

デジモンカードゲーム ブラックウォーグレイモン SECパラレル4枚

学生アルバイトの確定申告

学生アルバイトの方は、勤労学生控除を申請することで給料から引かれた税金が戻ってくるケースがあります。通常は年末調整で申請を行うのですが、年末調整で申請をし忘れた場合や複数のアルバイトを掛け持ちしている場合は確定申告が必要です。

まずはこちらの記事で勤労学生控除の条件をご確認下さい。

ナイキ E型ボックス棚 RLE731-6勤労学生控除の条件と申請方法。アルバイトを掛け持ちしている場合は?

勤労学生控除の条件に該当している場合は、申請しないと損です!確定申告を行い、払いすぎた税金を取り戻しましょう。

(手書きで申請)
ボトキエ レディース トートバッグ バッグ Soho Heavy Grain Pebbled Leather Tote

(ネットで申請)
■(1月上旬作成予定)バイト掛け持ち学生の確定申告:ネットで超簡単、勤労学生控除を申請

各種所得控除の書き方・記入例

扶養控除

扶養控除は、扶養親族(子供・親など)の「年齢」や「同居してるか・してないか」によって、控除額が異なります。その点に注意して、控除額で損をしないようしてください。

扶養控除:学生の子供や親の控除額は?年末調整・確定申告記入例付き!

配偶者控除・配偶者特別控除

透明 バスケットボール 保護 マスク バスケ用品 おすすめ

Brute NetworksSNPHYXPXC/8G-BN - 8GB PC4-21300 DDR4-2666MHz 1Rx8 1.2v 非ECC SODIMM (OEM PN # SNPHYXPXC/8G)
新品 アネスト岩田 高粘度 スプレーガン コンテナ ボトルセット

好きに フルウィッグ ショート 最高級 医療用 ウィッグ専門店 人毛ウィッグ 半手植え 業界激震価格 ナチュラル HT-017 かつら ウィッグ、エクステンション レビューを書いて便利グッツGet!!:書く♪→スタンド+カラーリング

次の記事で、生命保険料控除の書き方と計算方法を「生命保険料控除証明書」などの画像を交えご紹介しております。確定申告書の記入例も掲載しておりますので是非ご活用ください。

(送料無料ヤマハダイナミックギターS20patno-ジャパンヴィンテージ
県民・都民共済の生命保険料控除を確定申告で申請。書き方・記入例

好きに フルウィッグ ショート 最高級 医療用 ウィッグ専門店 人毛ウィッグ 半手植え 業界激震価格 ナチュラル HT-017 かつら ウィッグ、エクステンション レビューを書いて便利グッツGet!!:書く♪→スタンド+カラーリング

地震保険料控除の書き方と計算方法をまとめております。確定申告書(第一表・第二表)の記入例も掲載しておりますので良かったら参考にしてみて下さい。

【天然】タイチンルチルクオーツ ペンダントトップ k18 9.1g

社会保険料控除

社会保険料控除についてのポイント、確定申告書記入例、必要な添付書類などを、次の記事にまとめましたので是非ご活用ください。
ラパンドアール リーブル 0621 ベーシックスタイル M (グレー15%) (送料無料) LIBRE フルウィッグ コスプレ ウィック ウイッグ

国民年金保険料の控除証明書を失くしてしまった方は、こちらの記事で私の再発行体験談をまとめましたので良かったら参考にしてみて下さい。
チェスターコート メンズ minedenim コート

住宅ローン控除

住宅ローン控除については2年目以降は年末調整での申請が可能ですが初年度だけはご自身での確定申告が必要です。こちらの記事で「1番簡単にできる住宅ローン控除初年度の確定申告」をご紹介しておりますので良かったら参考にしてみてください。

[新品]DOUSSPRT メンズ ウォーターシューズ 速乾 スポーツ アクアシューズ US サイズ: 16 カラー: グレー一番簡単な住宅ローン控除初年度の確定申告!必要書類や期限も確認

実際の書き方と記入例は次の2記事で徹底解説しておりますのでご活用ください。

第一回:特別価格ALPS Mountaineering Taurus 5 Outfitter Tent 141[並行輸入]好評販売中
第二回:GALLERIA XF GTX1070 Core i7 7700

また、2年目以降の「年末調整での住宅ローン控除」についてはこちらの記事をご参照ください。
TP Original Leica D-LUX Typ 109 専用 本革 ボディケース+カバー (ブラック)

医療費控除

令和3年に手術・入院などをされた方、奥さんが出産された方などで、医療費の合計が10万円以上かかった人は、夫側の確定申告で医療費控除を申請しましょう。

パソコンをお持ちの方は、「国税庁の確定申告書作成コーナー」を使うと、とても簡単に医療費控除の申請ができて便利です。こちらの記事で、申請方法を解説していますのでよかったら参考にしてみて下さい。手順とおりに操作していただけると簡単に確定申告書類を作成できますよ。
確定申告:一番簡単な医療費控除の申請方法を画像付で徹底解説

パソコンをお持ちでない方はこちらの記事で、給与所得者向けに医療費控除の書き方・記入例を作成しましたのでご活用ください。
医療費控除:確定申告書の書き方と記入例(第一第二表・医療費の明細書)

せっかく申請するなら、認められるもの全て申請しましょう。次の記事で医療費控除の対象を○×形式でまとめたので参考にしてみて下さい。

【未使用】CABaN キャバン 総柄 ワイドタックパンツ S

好きに フルウィッグ ショート 最高級 医療用 ウィッグ専門店 人毛ウィッグ 半手植え 業界激震価格 ナチュラル HT-017 かつら ウィッグ、エクステンション レビューを書いて便利グッツGet!!:書く♪→スタンド+カラーリング

セルフメディケーション税制とは、「健康診断、予防接種、がん検診などの健康の保持増進及び疾病の予防への取組を行う」人が、対象の市販薬を年間12,000円以上買った場合は、税金を安くするよ!という医療費控除の特例制度です。

通常の医療費控除は、医療費が年間10万円以上(又は所得の5%以上)かかった人しか申請できません。これだと敷居が高すぎる!ということで、セルフメディケーション税制が2017年に創設されました。

但し、あくまで医療費控除の特例なので、「通常の医療費控除」か「セルフメディケーション税制」どちらか一方しか申請出来ません。まずは、制度の概要・適用条件・対象になる市販薬について、こちらの記事に詳しくまとめましたのでご参照ください。

セルフメディケーション税制とは?概要、条件、対象市販薬、節税効果を解説!

【確定申告書の書き方・記入例】

セルフメディケーション税制で医療費控除を確定申告!書き方と記入例

ふるさと納税(寄付金控除)

スタームービーボバフェットポスターバウンティハンタークラシックウォールアートリビングルームポスターホームデコレーション5パネルキャンバスプリントウより引用

上記「国税庁ホームページからの引用」の通り、医療費控除や住宅ローン控除などで確定申告をする場合は、一緒にふるさと納税(寄付金控除)も申請しないと税金の控除を受けることが出来ません。(※確定申告するとワンストップ特例の申請が無効となるため。)

なので、ワンストップ特例を申請された方でも、何かの理由で確定申告をする場合は、忘れずにふるさと納税も申請してください。ふるさと納税の確定申告、書き方と記入例はこちらの記事にまとめましたので良かったら参考にしてみてください。

確定申告:ふるさと納税の書き一番くじ ラストワン賞 カイドウ 26220408-01Mアクアドール ヴィーナス 風薫るシフォンミディアム[pw103] (送料無料) AQUADOLL フルウィッグ ミディアム コスプレ ウィック

ひとり親控除・寡婦控除

まずは以下のフローチャートにて自分がひとり親控除、または寡婦控除に該当するか確認してみて下さい。

ZIPPO HOPEモデル業務用小型ポリ50枚入02LLD透明 P08 〔(50袋×5ケース)合計250袋セット〕 38-314〔沖縄離島発送不可〕


YKKAPオーダー網戸 引き違い窓用 4枚建用:[幅1001〜1100ミリ×高1301〜1400ミリ]【ykkアミ戸】【アミド】【あみど】【特注】【オーダーサイズ】

レイヴ みくる チェキ

障害者控除

障害をお持ちの方(本人)や、障害をお持ちのご家族を扶養している方は、障害者控除を申請しましょう。
電動リール ダイワ シーボーグ300MT

確定申告での障害者控除の書き方と記入例。添付書類は必要なし!

小規模企業共済等掛金控除

iDeCo(個人型確定拠出年金)や小規模企業共済に加入している方は、小規模企業共済等掛金控除の申請も忘れずに!

【ムーミン】Melajaニョロニョロライト(M)【航空便不可】

還付金が戻ってくる時期

Guess Womens u1083l1 One Size シルバー

税金の口座振替手続き

納税が必要で口座振替を希望される場合は、確定申告書と口座振替依頼書を一緒に提出しましょう。

新品Dog Chew Ball Toy, Ball with Sounding Bell, Food Dispenser Fun Molar Pet Game IQ Training

それでは今日も最後までお読みいただきありがとうございました。

関連記事

監修&運営会社

事業所:尾形社会保険労務士・FP事務所

所在地:福岡県福津市中央6-17-6 12F

連絡先:【送料最安値!】KOIZUMIコイズミ AP43574L 和風照明

Urban Slim Brief、15.6インチ、16 1 / 2 " x 2 " x 11 3 / 4インチ、ブラック


アトモフウィンドウ2 箱からも開けてません

【美品】BOSS/エフェクターRC-2ループステーション

・福岡県社会保険労務士会
     
・日本FP協会協会(会員番号90326599)

・日本FP協会福岡支部


※FPとはファイナンシャルプランナーの略称です。

YouTubeチャンネル

当ブログの内容をYouTubeでも解説しています。



「知っている人だけが得をして、知らないと損をする」そんな国の制度やお金の知識を、専門家がわかりやすく解説していますので、是非チャンネル登録をお願いします。

カテゴリー

TOP
OBSIDIANAPARTMENTS.COM RSS