2022(令和3年分)確定申告書類の書き方・記入例ケース別徹底解説!

レ・メルヴェイユーズ ラデュレ フェイスパウダーポット LADUREE レフェル

この記事では、 会社員や公務員などの給与所得者や年金受給者など、普段確定申告とはあまり縁のない方に向けて、確定申告書の書き方・記入例をケース別にて詳しくご紹介します。

  • 会社員や公務員などの給与所得者の方
  • PFU キートップセット白 (HHKB Professionaシリーズ英語配列モデル) PD-KB400KTW
  • 年金受給者の方
  • 学生アルバイトの方
  • 会社を年の途中で退職され、年末調整していない方 など

目次からご自身の該当する項目を選んでご活用ください。また、各種所得控除(扶養控除や配偶者控除、生命保険料控除、医療費控除など)に関しては、目次の11番にそれぞれ個別で書き方・記入例を掲載しておりますので、合わせてご活用ください。

スポンサーリンク

目次

会社員・公務員などの給与所得者の確定申告

会社員・公務員などの給与所得者の方は、基本的に年末調整を行っているので、ここでは給与所得者にかかわりの深い、次の5つをご紹介させていただきます。(まとめ) コクヨ キャンパスカットオフノート A6 B罫 48枚 ノM221BN 1冊 (×40)

  • 初年度の住宅ローン控除
  • 医療費控除
  • セフルメディケーション税制
  • ふるさと納税
  • 共働き夫婦で出産された年の配偶者(特別)控除

住宅ローン控除

住宅ローン控除については2年目以降は年末調整での申請が可能ですが初年度だけはご自身での確定申告が必要です。こちらの記事で「1番簡単にできる住宅ローン控除初年度の確定申告」をご紹介しておりますので良かったら参考にしてみてください。

HARIO (ハリオ) ウォーターコーヒードリッパー・ウッド 水出しコーヒー 26杯用 WDW-6マルチ (クリア)

実際の書き方と記入例は次の2記事で徹底解説しておりますのでご活用ください。

第一回:テーラーメイド SIM2 シム2 ドライバー 9° ヘッド単体
第二回:ヨコハマ AVS Model6 17inch 7j+48 PCD100

また、2年目以降の「年末調整での住宅ローン控除」についてはこちらの記事をご参照ください。
VARIVAS VAR-285RX

医療費控除

令和3年に手術・入院などをされた方、奥さんが出産された方などで、医療費の合計が10万円以上かかった人は、確定申告で医療費控除を申請しましょう。

パソコンをお持ちの方は、「国税庁の確定申告書作成コーナー」を使うと、とても簡単に医療費控除の申請ができて便利です。こちらの記事で、申請方法を解説していますのでよかったら参考にしてみて下さい。手順とおりに操作していただけると簡単に確定申告書類を作成できますよ。
comoli コットンツイルセットアップ

パソコンをお持ちでない方はこちらの記事で、給与所得者向けに医療費控除の書き方・記入例を作成しましたのでご活用ください。
(業務用100セット) プラス レポートファイル NO.30 A4S グリーン休日値下げ‼️テーラーメイドM6アイアン 8本set REAX85 -S

せっかく申請するなら、認められるもの全て申請しましょう。次の記事で医療費控除の対象を○×形式でまとめたので参考にしてみて下さい。

【希少価値:高】Panasonic DMR-EH70V

セルフメディケーション税制

セルフメディケーション税制とは、「健康診断、予防接種、がん検診などの健康の保持増進及び疾病の予防への取組を行う」人が、対象の市販薬を年間12,000円以上買った場合は、税金を安くするよ!という医療費控除の特例制度です。

通常の医療費控除は、医療費が年間10万円以上(又は所得の5%以上)かかった人しか申請できません。これだと敷居が高すぎる!ということで、 セルフメディケーション税制が2017年に創設されました。

但し、あくまで医療費控除の特例なので、「通常の医療費控除」か「セルフメディケーション税制」どちらか一方しか申請出来ないのでご注意ください。まずは、制度の概要・適用条件・対象になる市販薬について、こちらの記事に詳しくまとめましたのでご参照ください。

ユニフレーム ツインバーナーUS-1900 収納バッグ付き

【確定申告書の書き方・記入例】

セルフメディケーション税制で医療費控除を確定申告!書き方と記入例

ふるさと納税

Ocean Beach DrinkコースターセットWave Sand Surfギフトジョーク面白いホームキッチンBarware並行輸入品330-2*布マスク インナーマスク マスクカバー 刺繍レース クレンゼ生地より引用

上記「国税庁ホームページからの引用」の通り、医療費控除や住宅ローン控除などで確定申告をする場合は、一緒にふるさと納税(寄付金控除)も申請しないと税金の控除を受けることが出来ません。(※確定申告するとワンストップ特例の申請が無効となるため。)

なので、ワンストップ特例を申請された方でも、何かの理由で確定申告をする場合は、忘れずにふるさと納税も申請してください。ふるさと納税の確定申告、書き方と記入例はこちらの記事にまとめましたので良かったら参考にしてみてください。

コブラ SZ ワンレングス アイアン納期約2ヶ月 三菱 MY-VS470172/WW AHTN LEDベースライト 直付形 逆富士 150幅 全長1250(リニューアルサイズ) 人感センサー付 温白色(6900lm) 高演色LLADRÓ A New Treasure Boy Figurine. Porcelain Baby Figure.

共働き夫婦で出産された年の配偶者(特別)控除

共働きのご夫婦の場合、お子さんが生まれた年は妻(又は夫)が産休・育休をとると思います。その際、配偶者(特別)控除の申請を忘れてしまうケースが多く、とてももったいないです。条件に該当する場合は、所得税と住民税で4~10万円ほど安くなる可能性が高いです。

こちらの記事で、配偶者控除の条件、申請することで税金がいくら安くなるのか?、配偶者控除の申請方法についてまとめましたので参考にしてみて下さい。

マイケルコース ワンショルダー クロスボディバッグ レディース 斜め掛けかばん ジェットセット ミディアム ロゴ ショルダーバッグ 新作 32S1GT9C8B

ちなみに、上記でご紹介した5つの申告(住宅ローン控除・医療費控除・セルフメディケーション税制・ふるさと納税・配偶者(特別)控除)は還付申告と呼ばれ、確定申告期間(毎年2/16~3/15)でなくても申告可能です。例えば令和3年分であれば、令和4年1月1日~5年間還付申告ができるので、年度末で忙しい!という方は、時間が取れたときでも大丈夫です。

【代引不可】 スター スタープレート S50C 90X400X380 【S50C90X400X380】

副業でバイト・ダブルワークしている会社員の確定申告

年末調整を行った会社員の方でも、副業のパートやアルバイトでメインの給与以外に20万円を超える給与がある場合は確定申告が必要です。次の記事で書き方と記入例を紹介していますので良かったら参考にしてみて下さい。

テーラーメイド SIM2 MAX-D(シム2マックスD) レディース ドライバー

去年、年の途中で退職し年末調整を行っていない方の確定申告

去年、年の途中で会社を退職した方は、年末調整を受けていないため、確定申告することで納めすぎた税金が返ってくる可能性が高いです。しっかりと確定申告を行い、払いすぎた所得税を取り戻しましょう。

年の途中で会社を辞めた方の確定申告。書き方を記入例つきで解説!

退職金をもらった方の確定申告

通常「退職所得の受給に関する申告書」を会社に提出した方は、既に税金が引かれているので確定申告する義務はありません。ただ、実は退職金を確定申告することで還付金が戻ってくるケースも多いんです。

そこで、まずは還付金が戻ってくる具体的なケースをこちらの記事にてご紹介しておりますので、ご自身に該当するかどうかご確認下さい。
東芝 エアコンプレッサ TST-120L 空気タンク 全容量120L日本製 抗菌 防ダニ 撥水加工 防炎加工 デスクカーペット シャギー グレージュ 約1.2畳 約120×150cm 4732000 代引き不可/同梱不可

「退職金の確定申告」を行う際の書き方と記入例はこちらの記事をご参照下さい。
(まとめ)コクヨ クリヤーブック(Glassele) 替紙式・背ポケット A4タテ 30穴 15ポケット付属 背幅25〜39mm ライトグリーン ラ-GLB720LG 1冊 〔×10セット〕

満期保険金・解約返戻金を受け取った方の確定申告

トナーカートリッジ CT203172 汎用品 イエロー 1個[直送品]

送料無料 B 〜最終値下げ〜【極美品】TOUR X-CBP 6本セット アイアン クラブ

株の配当金や株式投資信託の利益の分配金は、受け取るときにすでに税金が源泉徴収されているので、確定申告する義務はないのですが、課税所得695万円以下の方は、総合課税で確定申告をして配当控除を受けた方が得です。(住民税の申告不要を選択すると課税所得900万円以下まで総合課税の方が得です。)

次の記事は、「課税所得」の確認方法と、配当控除で節税したい方を対象とした確定申告書類の書き方と記入例をご紹介させていただきますので良かったら参考にしてみて下さい。

キャロウェイ APEX pro 2019 5-9.P 6本セット

株の損失を来年に繰り越す人の確定申告

令和3年の株取引で損失が出てしまった方は、「損益の通算」と「損失の繰り越し(繰越控除)」で来年への対策をとりましょう。次の記事で必要書類(第一表・第二表・第三表・計算明細書・付表)すべての記入例を作成しましたので、よかったら是非ご活用下さい。また提出時に必要な添付書類についてもご紹介しておりますので合わせてご参照下さい。

SONY VAIO Yシリーズ(VPCYB19KJ)

年金受給者の確定申告

当ブログでは、年金受給者の方を対象に 

Minnie Mouse Monogram Backpack Standard 並行輸入品
②年金の雑所得の計算方法
③確定申告書の書き方と記入例をケース別で紹介

といった流れで、順を追って確定申告のやり方をご紹介させていただいております。

まずはこちらの記事にて、確定申告が必要か不要かをご確認ください。
BOTTEGAボッテガヴェネタ☆イントレチャート長財布

続いて、確定申告を行う場合は「年金の雑所得」を計算する必要があるので、こちらの記事にて「年金の雑所得」を計算してみてください。
鉄緑会高3物理 教材一式 久保堅太郎主任

最後に確定申告書類を書いていきましょう。ケース別に書き方・記入例をご紹介しておりますので、ご自身に近いケースをご参照ください。

(公的年金を受給している・公的年金を受給しながらパート・アルバイトをしている)
新品 テーラーメイド ミニドライバー ヘッドのみ

(公的年金と個人年金を受給されている)
Jupiter&Juno◎ジーンズ

バイトを掛け持ちしているフリーターの確定申告

アルバイトを掛け持ちしていて、 メインの給与以外に20万円を超える給与がある場合は確定申告が必要です。また、20万円以下であっても税金を多めに引かれているケースが多く、確定申告することで税金の還付を受けることができる可能性が高いです。次の記事にて書き方・記入例をまとめましたのでご活用ください。

Jillson Roberts反射ティッシュで使用可能な5色、赤斑点、24-sheet Count (rt09 )

学生アルバイトの確定申告

学生アルバイトの方は、勤労学生控除を申請することで給料から引かれた税金が戻ってくるケースがあります。通常は年末調整で申請を行うのですが、年末調整で申請をし忘れた場合や複数のアルバイトを掛け持ちしている場合は確定申告が必要です。

まずはこちらの記事で勤労学生控除の条件をご確認下さい。

(まとめ) 東商化学 マドラー 1000本入〔×5セット〕勤労学生控除の条件と申請方法。アルバイトを掛け持ちしている場合は?

勤労学生控除の条件に該当している場合は、申請しないと損です!確定申告を行い、払いすぎた税金を取り戻しましょう。

(手書きで申請)
デジタル・オシロスコープ 2ch Texio DCS-2072E

(ネットで申請)
■(1月上旬作成予定)バイト掛け持ち学生の確定申告:ネットで超簡単、勤労学生控除を申請

各種所得控除の書き方・記入例

扶養控除

扶養控除は、扶養親族(子供・親など)の「年齢」や「同居してるか・してないか」によって、控除額が異なります。その点に注意して、控除額で損をしないようしてください。

扶養控除:学生の子供や親の控除額は?年末調整・確定申告記入例付き!

配偶者控除・配偶者特別控除

ステンレス・銅管用チューブベンダー(10mm) 3564-FM-10 BBK

【ほぼ新品訳あり商品】クランクゴルフフォーミュラ11
今だけ三点セットでこの値段です

送料無料 B 〜最終値下げ〜【極美品】TOUR X-CBP 6本セット アイアン クラブ

次の記事で、生命保険料控除の書き方と計算方法を「生命保険料控除証明書」などの画像を交えご紹介しております。確定申告書の記入例も掲載しておりますので是非ご活用ください。

工事対応可 扉のみ ハピア 片開きドア C4型 2000高 枠外幅選択 大建工業 枠やハンドルは付きません
県民・都民共済の生命保険料控除を確定申告で申請。書き方・記入例

送料無料 B 〜最終値下げ〜【極美品】TOUR X-CBP 6本セット アイアン クラブ

地震保険料控除の書き方と計算方法をまとめております。確定申告書(第一表・第二表)の記入例も掲載しておりますので良かったら参考にしてみて下さい。

【新品未使用】ボッテガヴェネタ 手袋

社会保険料控除

社会保険料控除についてのポイント、確定申告書記入例、必要な添付書類などを、次の記事にまとめましたので是非ご活用ください。
スリクソン Z565 アイアン リミテッドエディション 5I~PW 限定品

国民年金保険料の控除証明書を失くしてしまった方は、こちらの記事で私の再発行体験談をまとめましたので良かったら参考にしてみて下さい。
ケニス 低速スターラー バイオミックスドライブ2

住宅ローン控除

住宅ローン控除については2年目以降は年末調整での申請が可能ですが初年度だけはご自身での確定申告が必要です。こちらの記事で「1番簡単にできる住宅ローン控除初年度の確定申告」をご紹介しておりますので良かったら参考にしてみてください。

【 送料無料 】デザイナーズスツール キャスター付き ホワイト(布:ブルー/エラストマー)〔Mona.Dee〕モナディー WAS01SC【 お買得 】一番簡単な住宅ローン控除初年度の確定申告!必要書類や期限も確認

実際の書き方と記入例は次の2記事で徹底解説しておりますのでご活用ください。

第一回:テラル シロッコファン CLF6-No.2.5-OB-B-e (3.7kW) (屋内仕様) (床置形) (ケーシング標準仕様(カシメ構造)) BH-L(下部水平吐出左回転)
第二回:ARC'TERYX アークテリクス Seyla Coat ダウンコート レディース カーキ S 24103

また、2年目以降の「年末調整での住宅ローン控除」についてはこちらの記事をご参照ください。
テーラーメイドSIM 2MAXドライバー フジクラベンタスブルー5S

医療費控除

令和3年に手術・入院などをされた方、奥さんが出産された方などで、医療費の合計が10万円以上かかった人は、夫側の確定申告で医療費控除を申請しましょう。

パソコンをお持ちの方は、「国税庁の確定申告書作成コーナー」を使うと、とても簡単に医療費控除の申請ができて便利です。こちらの記事で、申請方法を解説していますのでよかったら参考にしてみて下さい。手順とおりに操作していただけると簡単に確定申告書類を作成できますよ。
確定申告:一番簡単な医療費控除の申請方法を画像付で徹底解説

パソコンをお持ちでない方はこちらの記事で、給与所得者向けに医療費控除の書き方・記入例を作成しましたのでご活用ください。
医療費控除:確定申告書の書き方と記入例(第一第二表・医療費の明細書)

せっかく申請するなら、認められるもの全て申請しましょう。次の記事で医療費控除の対象を○×形式でまとめたので参考にしてみて下さい。

FUMAT ティファニーテーブルランプ 蝶 ステンドグラス デスク ライト LED E26 電球 アート 寝室 ベッドサイド ナイトライト テーブルラ【並行輸入】

送料無料 B 〜最終値下げ〜【極美品】TOUR X-CBP 6本セット アイアン クラブ

セルフメディケーション税制とは、「健康診断、予防接種、がん検診などの健康の保持増進及び疾病の予防への取組を行う」人が、対象の市販薬を年間12,000円以上買った場合は、税金を安くするよ!という医療費控除の特例制度です。

通常の医療費控除は、医療費が年間10万円以上(又は所得の5%以上)かかった人しか申請できません。これだと敷居が高すぎる!ということで、セルフメディケーション税制が2017年に創設されました。

但し、あくまで医療費控除の特例なので、「通常の医療費控除」か「セルフメディケーション税制」どちらか一方しか申請出来ません。まずは、制度の概要・適用条件・対象になる市販薬について、こちらの記事に詳しくまとめましたのでご参照ください。

セルフメディケーション税制とは?概要、条件、対象市販薬、節税効果を解説!

【確定申告書の書き方・記入例】

セルフメディケーション税制で医療費控除を確定申告!書き方と記入例

ふるさと納税(寄付金控除)

フォクシー ニューヨーク レディエンパイア ワンピース38より引用

上記「国税庁ホームページからの引用」の通り、医療費控除や住宅ローン控除などで確定申告をする場合は、一緒にふるさと納税(寄付金控除)も申請しないと税金の控除を受けることが出来ません。(※確定申告するとワンストップ特例の申請が無効となるため。)

なので、ワンストップ特例を申請された方でも、何かの理由で確定申告をする場合は、忘れずにふるさと納税も申請してください。ふるさと納税の確定申告、書き方と記入例はこちらの記事にまとめましたので良かったら参考にしてみてください。

確定申告:ふるさと納税の書き(まとめ)浅香工業 金象印パイプ柄ホームショベル 丸形 000636(×5セット)新品 SIM2 MAX D ドライバー テーラーメイド TENSEI BLUE

ひとり親控除・寡婦控除

まずは以下のフローチャートにて自分がひとり親控除、または寡婦控除に該当するか確認してみて下さい。

[エースジーン] ビジネスリュック ガジェタブルHG B4 15インチPC収納可 67312 メンズ ブラック(まとめ)マクセル 録画用DVD-RW 120分1-2倍速 ホワイトワイドプリンタブル スピンドルケース DW120WPA.20SP 1パック(20枚) 〔×3セット〕


(まとめ)サンコー お一人様用 ハンディ炊飯器 〔×3個セット〕 MINIRCE2X3〔沖縄離島発送不可〕

牛乳キャップ 葛西牧場 三重県 嬉野町 未使用

障害者控除

障害をお持ちの方(本人)や、障害をお持ちのご家族を扶養している方は、障害者控除を申請しましょう。
左右独立型 無線 フルワイヤレス 完全ワイヤレスイヤホン ag TWS05K 【AG-TWS05K】 ワイヤレス イヤホン Bluetooth マイク

確定申告での障害者控除の書き方と記入例。添付書類は必要なし!

小規模企業共済等掛金控除

iDeCo(個人型確定拠出年金)や小規模企業共済に加入している方は、小規模企業共済等掛金控除の申請も忘れずに!

(業務用3セット) 〔純正品〕 EPSON エプソン トナーカートリッジ 〔LPC3T17CVトナー C シアン〕〔送料無料〕

還付金が戻ってくる時期

レディース ゴルフ セット ヤマハ ゼクシオ 中・上級者向け

税金の口座振替手続き

納税が必要で口座振替を希望される場合は、確定申告書と口座振替依頼書を一緒に提出しましょう。

みきかじや村 鋭型刈込鋏 青紙 240mm 本焼尺3寸ナタ柄 TS173

それでは今日も最後までお読みいただきありがとうございました。

関連記事

監修&運営会社

事業所:尾形社会保険労務士・FP事務所

所在地:福岡県福津市中央6-17-6 12F

連絡先:Lightspeed Outdoors エクストラワイド クイックセットアップ プライバシーテント トイレ キャンプシャワー ポータブルチェンジルーム

FCRB ブリストル パンツ


RoomMates RMK11152WP メタリックシルバー ミッキーマウス アイコン 剥がして貼れる壁紙

河村電器産業 EQ2546 ベージュ 屋内用電灯分電盤 分岐:MCB2P20A(スマートブレーカ) 46+0 主幹容量ELB3P250A

・福岡県社会保険労務士会
     
・日本FP協会協会(会員番号90326599)

・日本FP協会福岡支部


※FPとはファイナンシャルプランナーの略称です。

YouTubeチャンネル

当ブログの内容をYouTubeでも解説しています。



「知っている人だけが得をして、知らないと損をする」そんな国の制度やお金の知識を、専門家がわかりやすく解説していますので、是非チャンネル登録をお願いします。

TOP
OBSIDIANAPARTMENTS.COM RSS